«А налоги-то платить надо?» — вопрос, который откладывают до последнего. Короткий ответ: смотри на два уровня — налог самой компании (где она зарегана) и налог тебя лично (где ты живёшь). Разберём оба простыми словами, без паники и без иллюзий.
Дисклеймер: это обзор, а не налоговая консультация. Правила и ставки зависят от твоей ситуации и меняются — конкретику считай со специалистом (американским/британским по компании и местным по твоей стране).
Главная идея: налог на двух уровнях
Ошибка новичка — думать, что налог один. На деле их два, и они не связаны:
- Уровень компании — платит ли налог сама LLC/LTD там, где зарегистрирована.
- Уровень тебя лично — есть ли обязательства в стране, где ты налоговый резидент.
Даже если на уровне компании налог 0 — это ещё не значит, что ты ничего не должен дома.
Уровень компании
🇺🇸 US LLC (нерезидент, один владелец)
По умолчанию такая LLC «прозрачна» для налогов США: сама федеральный налог с прибыли не платит. Если ты живёшь не в США и у тебя там нет офиса, склада и сотрудников — доход часто считается не связанным с США, и получается 0% федерального налога. В штате Вайоминг вдобавок нет налога штата.
Честно: «0% в США» — не гарантия всем, а результат правильной ситуации (нет привязки к США). У большинства дропшипперов из СНГ складывается именно так, но вопрос фактический — подтверди позицию с налоговиком. И помни: отчётность (Form 5472) обязательна даже при нулевом налоге.
🇬🇧 UK LTD
Британская компания — отдельное юрлицо и платит налог с прибыли (Corporation Tax), примерно 19–25%. Плюс, если продаёшь физические товары в саму Британию, легко попасть под VAT. То есть на уровне компании UK «дороже» по налогам, чем США.
Уровень тебя лично (страна проживания)
Вот что часто забывают: даже если компания налог не платит, у тебя как у владельца могут быть обязательства дома. Для налогового резидента России, например, это правила КИК (контролируемая иностранная компания): уведомления, а при превышении порога прибыли — налог. Плюс общий НДФЛ с дохода. У каждой страны СНГ — свои правила.
Подробно про вывод денег и обязательства дома — в статье «Как вывести деньги на себя».
| Налог компании | Налог тебя дома | |
|---|---|---|
| 🇺🇸 US LLC | часто 0% (нет привязки к США) | КИК / НДФЛ по правилам твоей страны |
| 🇬🇧 UK LTD | ≈ 19–25% с прибыли (+ VAT) | КИК / НДФЛ по правилам твоей страны |
Что это значит на практике
Налог не исчезает по волшебству — он либо на уровне компании (как у UK LTD), либо на уровне тебя дома (КИК/НДФЛ). Поэтому «зарегал компанию в США — и налогов нет вообще» — полуправда: в США может быть 0%, но обязательства в стране проживания остаются. Считать нужно обе части.
Полные разборы отчётности — по US LLC (Вайоминг) и по UK LTD. А что выбрать под себя — в сравнении «US LLC или UK LTD».
Хочешь сразу собрать правильную структуру?
Открываем компанию и платёжку под ключ (США или UK), подбираем вариант под твои налоги и рынок и подсказываем по отчётности.